問:我已經注冊了亞馬遜增值稅計算服務。作為賣家，我能享受哪些服務？

A：亞馬遜的增值稅計算服務為賣家提供稅務計算、開具賬單和增值稅計算報告功能。注冊我們的增值稅計算服務后，Amazon Business賣家還可以向Amazon Business買家提供不含增值稅的商品價格，他們的報價將會顯示有“可下載的增值稅發(fā)票”標記，從而增加他們的商品在亞馬遜業(yè)務中的優(yōu)勢。

問:注冊和使用亞馬遜增值稅計算服務是否需要額外費用？

A：沒有。亞馬遜增值稅計算服務向所有賣家公開展示，只需滿足最基礎的注冊標準即可。

Q：我是可以在全球范圍內使用亞馬遜增值稅計算服務，還是僅可在歐盟境內使用？

答：亞馬遜的歐盟增值稅計算服務僅適用于亞馬遜五家歐洲商城的訂單。因此，亞馬遜的增值稅服務只支持從歐盟境內運送的貨物。對于向歐盟境外發(fā)出的訂單,增值稅計算系統(tǒng)將發(fā)行不含稅費值的單據(jù)。

問：您能否提供更多關于亞馬遜如何通過增值稅計算服務進行稅收計算的信息？

答:見我們《歐盟增值稅核算服務辦法》文件。本文檔將為您提供關于該功能以及適用于該功能的邏輯和方法的全面信息。

問:我可以將激活日期設置為將來的日期嗎？

答:賣方可以將亞馬遜增值稅計算服務的激活日期設置為任何未來日期。該服務注冊后，第一個可啟動的日期將在5個工作日后。

問:我犯了個錯誤。我現(xiàn)在如何更新亞馬遜增值稅計算服務設置？

答:您可以返回賣家平臺的“亞馬遜增值稅計算服務設置”頁面更新信息。你可以在這里找到稅務信息部分。

問：當向亞馬遜提交增值稅的定價時，亞馬遜怎么知道我的價格中包含了多少增值稅？

你的定價所包含的增值稅應該包括適用于目標城市國家/地區(qū)的增值稅（如果你已經在國家/地區(qū)登記了增值稅）。例如，如果你在德國注冊增值稅，你在亞馬遜上的商品價格應該包括德國增值稅（假設無適用特殊增值稅稅率）。如果您未在該國家(地區(qū))注冊增值稅，則價格必須包含與稅務注冊流程中指定的默認收貨地址相關聯(lián)的增值稅。例如，如果您指定了英國國內的默認發(fā)貨地址，并且在德國未注冊增值稅，則 Amazon.de 的商品價格必須包括英國增值稅(假設無適用的特殊增值稅稅率)。

問：亞馬遜如何計算出售給買家的無增值稅價格？

答:亞馬遜增值稅計算服務根據(jù)賣方為商場提供的含稅銷售價格(“標價”)以及賣方在某些國家/地區(qū)增值稅注冊狀態(tài)的適用情況，確定應使用哪個增值稅稅率來計算無稅價格(“不含增值稅價格”)。

關于如何實施稅收計算及其如何影響定價的全面信息，請參閱歐盟計算服務增值稅法。

問：買方是否可以看到不含增值稅價格？

A：不含增值稅價格僅對 Amazon Business 買家可見，且僅在賣家注冊亞馬遜的增值稅計算服務后可用。

Q：什么時候開始針對銷售額計算增值稅并生成相應的增值稅發(fā)票？

A：針對訂單的增值稅計算自賣家設定的激活日期開始，前提是賣家的設置滿足加入亞馬遜增值稅計算服務的資格。

Q：亞馬遜創(chuàng)建的發(fā)票是什么樣的？

A：查看示例發(fā)票

Q：注冊亞馬遜的增值稅計算服務后，用戶是否還用繼續(xù)開具增值稅發(fā)票？

A：激活我們的增值稅計算服務后，該服務將自動向 Amazon Business 買家以及在其賬戶中輸入增值稅稅號或稅務代碼的買家開具發(fā)票和貸記單（如果適用）。您應確保不再為注冊該服務后發(fā)生的交易開具增值稅發(fā)票和貸記單。您仍需要按照要求為激活亞馬遜增值稅計算服務前的交易提供貸記單。

并且如果您收到買家發(fā)來的開具發(fā)票請求，請與買家核實是否已在亞馬遜賬戶中注冊了增值稅或稅務代碼。如果買家是 Amazon Business 買家，那么亞馬遜增值稅計算服務將自動開具發(fā)票并發(fā)送給顧客。相反，您必須為尚未在亞馬遜賬戶中注冊增值稅稅號或稅務代碼的買家申請開具發(fā)票。

Q：如果我注冊了亞馬遜物流，是否需要輸入亞馬遜發(fā)貨地址或我自己的地址？

A：您應提供自行配送的商品的發(fā)貨地址作為默認發(fā)貨地址。我們的增值稅計算服務將針對亞馬遜物流計劃配送的商品使用亞馬遜運營中心的地址。

Q：如果我從歐盟境外的地址配送商品，會怎么樣？

A：這項服務僅適用于從歐盟境內的地址配送商品且在這些地址注冊增值稅的賣家。但是，如果您要從歐盟境外的地址進口商品，結清了與此次進口相關的關稅和稅費并從該地址向當?shù)兀W盟內）銷售商品，則可將該進口地址指定為默認的發(fā)貨地址。

Q：這項服務是否可以計算適用不同稅率（即標準稅率、優(yōu)惠稅率、高度優(yōu)惠稅率和零稅率）的商品的增值稅？

A：我們的增值稅計算服務支持多類需要采用特殊增值稅處理方式的商品，其中包括服裝、圖書和食品。在注冊階段，您需要填寫亞馬遜提供的應用于您所報價的默認商品稅務代碼（如標準稅率商品或食品）。如果您使用多個不同的商品稅務代碼發(fā)布商品，則可以在報價級別中指定商品稅務代碼來覆蓋默認的代碼。您可以在此處找到可用的商品稅務代碼的完整列表。

問：如果我的商品跨境運輸?shù)骄惩馑诘兀瑫鯓樱?

A：我們有兩個方法來確定應向買家收取的費用。首先，扣除含增值稅報價中的增值稅金額，以確定不含增值稅的售價。然后依據(jù)您的稅務設置和交易信息（包括位置、商品和買家信息），來確定應添加至不含增值稅售價的正確增值稅金額。這可能會提高或降低向買家提供的含增值稅售價。如果買家是一家已注冊增值稅的企業(yè)，或者如果訂單商品將配送至歐盟境外，則無附加增值稅（根據(jù)反向征收機制或零稅率）。我們不計算配送至歐盟境外的商品銷售交易的附加增值稅。

納稅人識別號

問:我必須有增值稅號碼才能加入亞馬遜的增值稅計算服務嗎？

答:是的——賣方需要提供至少一個有效的歐盟增值稅注冊號來注冊亞馬遜增值稅計算服務。登記亞馬遜物流時，賣方必須在其庫存所在的國家和地區(qū)提供與其業(yè)務相關的所有歐盟增值稅號。如果將亞馬遜物流產品存儲在購物中心所在國家以外的國家，將為您在業(yè)務中將添加增值稅登記和申報義務。如有必要，請咨詢當?shù)囟悇疹檰栆垣@取指導。

問:選擇“主要”增值稅登記號將如何影響我的賬戶？

答:您選擇的“主要”增值稅登記號應該是與您的主要業(yè)務地點相關聯(lián)的增值稅登記號。該增值稅登記號將用于確定適用于銷售傭金的增值稅。選擇“主要”增值稅注冊號不會影響亞馬遜的增值稅計算服務。這意味著，如果您注冊亞馬遜增值稅計算服務，所有有效的歐盟增值稅注冊號將適用于該服務，無論它是否被指定為“主要”注冊號。如果您在確定主要業(yè)務地點時需要幫助，請咨詢當?shù)囟悇疹檰枴?

Q：我是否必須在我的默認配送地址所在國家/地區(qū)擁有增值稅稅號？

答:是的，為了準確計算稅款，您必須提供默認裝運地址的增值稅注冊號。此外，作為亞馬遜物流計劃的一部分，請務必提供已注冊的所有亞馬遜運營中心的增值稅注冊號碼。有關完整概述，請參考《歐盟增值稅計算服務方法》文件

默認配送地址

Q：如果我擁有多個庫存配送地址，該怎么辦？

A：目前，亞馬遜的增值稅服務只支持一個供應商的自配送運輸?shù)刂贰Ｈ绻鷵碛卸鄠€發(fā)貨地址，請認真考慮亞馬遜的增值稅計算服務是否適合您的業(yè)務，具體請參閱《歐盟增值稅計算服務方法》文件。

Q：為什么需要提供庫房的完整地址？

A：為了準確計算稅費，亞馬遜的增值稅計算服務要求賣家提供完整的發(fā)貨地址。

Q：我的增值稅計算服務發(fā)貨地址必須在歐盟境內，還是世界各地均可以？

A：要獲得增值稅計算服務，您的發(fā)貨地址必須位于歐盟成員國境內。

商品稅務代碼

Q：亞馬遜定義的商品稅務代碼的用途是什么？

答:商品稅碼是亞馬遜為特定商品類別定義的代碼，具有所有歐盟國家/地區(qū)的增值稅稅率。PTC 用于確定適用于您的商品銷售的相應增值稅稅率。您可以選擇將用于大多數(shù)商品的默認PTC。您還可以在賣家報價頁面上設置PTC。

Q：我應該如何設置我的默認商品稅務代碼 (PTC)？

答:默認商品稅碼將適用于所有未在賣家報價頁指定PTC的產品。默認 PTC 應為您想要用于自己的大部分商品的 PTC。請聯(lián)系稅務顧問以找到最適合您需要的默認ptc。

Q：如何更改一件或多件商品的商品稅務代碼 (PTC)？

答:商品稅碼( ptc )是亞馬遜定義的代碼，用于指定適用于特定商品類別的整個歐盟的正確增值稅稅率。默認 PTC 將用于未指定稅務代碼的所有商品。如果您想為某些商品提供不同于默認PTC的PTC，可以通過賣方平臺中的[管理庫存]或使用庫存文件進行設置。

值稅計算報告

Q：增值稅計算報告是什么？

答:增值稅計算報告提供亞馬遜增值稅計算服務對銷售、退款、退貨活動進行增值稅計算的相關信息。該報告還提供亞馬遜增值稅計算服務為使用該服務的賣家創(chuàng)建的增值稅發(fā)票。要使用此報告，請轉至【報告】 > 【稅務文檔庫】 > 【亞馬遜增值稅計算】選項卡。

Q：增值稅計算報告與增值稅交易報告有何不同？

A：增值稅交易報告是月度報告，提供有關銷售交易以及所有交易的退貨、退款、跨境入庫和跨境配送的詳細信息。

增值稅計算報告僅提供與增值稅計算服務執(zhí)行的增值稅計算和創(chuàng)建的發(fā)票相關的詳情。增值稅計算報告不包含亞馬遜物流入庫貨件和亞馬遜運營中心轉運等信息。有關更多信息，請參閱增值稅交易報告。

Q：增值稅計算報告中包含哪些不同報告類型？

A：增值稅計算： 增值稅計算報告提供亞馬遜增值稅計算服務針對銷售、退款和退貨活動進行的增值稅計算的相關信息。該報告還提供亞馬遜增值稅計算服務為使用該服務的賣家創(chuàng)建的增值稅發(fā)票。

發(fā)票： 發(fā)票報告提供指定請求時段內有關發(fā)票和收據(jù)的所有信息。每個增值稅發(fā)票將分別采用 PDF 格式保存在壓縮文件夾中，以提供最優(yōu)下載。請注意，處理和下載速度可能有所不同，具體取決于所請求時間段內的發(fā)票數(shù)量。

Q：向 SDI 提交發(fā)票（和貸記單）意味著什么？

SDI是意大利政府擁有和經營的一個門戶。所有意大利范圍內的發(fā)票均必須以特定 XML 格式提交至 SDI。發(fā)票將自動驗證，之后提交系統(tǒng)將收到收據(jù)或拒絕通知。SDI 將接受的發(fā)票直接發(fā)送到買家的 SDI 郵箱。

Q：我使用亞馬遜增值稅計算服務；我是否需要提供任何其他數(shù)據(jù)？

A：您需要提供您的 SDI 賬戶編號和經認證的電子郵件地址，以便亞馬遜增值稅計算服務代表您創(chuàng)建和發(fā)送 XML 發(fā)票。要向亞馬遜提供您的 SDI 信息：

1.在賣家平臺中轉至“設置”，然后點擊“賬戶信息”。

2.在“稅務信息”下，點擊“增值稅/商品及服務稅注冊號”。

3.在您的意大利增值稅注冊號上點擊“編輯”。

4.輸入您的 SDI 賬戶編號和經認證的電子郵件地址。

5.點擊“保存”。

Q：我如何知道亞馬遜增值稅計算服務是否為買家開具了發(fā)票或收據(jù)？

A：您可以使用“亞馬遜增值稅計算服務報告”，該報告將從配送后的第三天開始提供信息。在三天之前，以下情況適用： 如果買家是 Amazon Business 買家（您可以從訂單詳情中查看，從中可以找到買家類型的證據(jù)），發(fā)票將由亞馬遜增值稅計算服務開具。如果訂單頁面上沒有 Amazon Business 標記，并且買家要求開具發(fā)票，則您需要與買家核實他們是否在其亞馬遜賬戶中輸入了稅務代碼或增值稅稅號。如果您已輸入此信息，則增值稅服務已自動開具發(fā)票。如果您未輸入此信息，則增值稅服務已開具購買收據(jù)。

Q：如果買家不是 Amazon Business 買家，為什么我的訂單不含增值稅？

A：有兩種不同類型的買家賬戶：

·標準買家賬戶： 買家可以在賬戶中保存他們的增值稅稅號。在賬戶中輸入增值稅稅號時，如果符合要求，交易可以排除增值稅。但是，買家不會在商品詳情頁面上看到不含增值稅的商品價格，因為他們未注冊為 Amazon Business 買家，也無法享受 Amazon Business 買家的所有專屬優(yōu)惠。

·Amazon Business 買家賬戶： 具有業(yè)務功能（自定義支出限制、顯示凈增值稅價格、發(fā)票管理等）的賬戶。Amazon Business 買家可以在商品詳情頁面上查看不含增值稅的商品價格，并且可以享受企業(yè)專屬的報價優(yōu)惠。如果符合要求，交易可以排除增值稅。您可以在此處找到有關 Amazon Business 買家賬戶的更多信息。

Q：歐盟增值稅規(guī)則范圍之外的特殊歐盟地區(qū)列表是什么？

A：下表列出了不適用歐盟增值稅規(guī)則的地區(qū)。因此，亞馬遜增值稅計算服務 (VCS) 將配送至這些地區(qū)的貨物視為出口免稅貨物。

各地區(qū)增值稅規(guī)則

免稅地區(qū)： | 加那利群島 奧蘭群島 海峽群島（澤西/根西島） 黑爾戈蘭島 布辛根地區(qū) 休達 梅利利亞 利維尼奧 意大利金皮庸 意大利盧加諾湖水域 |（來源：連連跨境）

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