本文筆者從事跨境電商服務行業兩年多了 ，經歷了2018年幾次VAT行業動亂：法國VAT出事和大洗牌德國站VAT價格戰血拼，目前VAT服務各種行業亂象叢生，那么我們新手賣家在歐洲VAT方面放面會遇到哪些坑呢？我們又該如何處理和應對呢？為了讓廣大做歐洲站的買家朋友少踩坑這篇文章就來給你講講歐洲VAT的避坑攻略，都是親身經歷，相信對于要開拓跨境電商歐洲市場的你會有幫助。

由于業務原因，本文筆者會多次前往歐洲與各國的稅務事務所考察合作。

感到很奇怪的是歐洲的稅務事務所一般都不大（3~5個人不超10個）也很低調。

在德國一條很著名的金融財務街滿大街都是有幾十年歷史的財稅公司，但是都安安靜靜的看不到忙碌的行人，客戶想要見事務所負責人都要預約才行。幸好我們公司的peter W曾在德國留學國際金融專業才能順利溝通

這些稅務事務所一般每家客戶數量不超過400家客戶，很多公司的客戶是500強級別的大公司，他們的處理稅務的職員基本上做十幾年也不會離職。其規模十幾年也不會擴大。

而中國一些跨境服務公司營銷場面應該是這樣的，鑼鼓喧天偽粉絲狂吼，炫酷PPT演講，促銷折扣連連。

我們不由得疑問為何歐洲的財稅公司不會像中國公司一樣打雞血式做大場面呢？

德國事務所從業20多年的稅務師Doctoer 告訴我

我們做稅務需要對客戶細心專業和長期的穩定而不需要打雞血式的激情！

若接很多的客戶不能消化處理那么只要出現一次稅務計算錯誤產生的稅務罰金足以讓你在這個行業身敗名裂無法生存。

原來中國做稅務的公司和德國稅務公司理念不同：中國想馬上擴張賺快錢，德國想做得長久立口碑。

是不是稅務代理機構越大就服務越好呢？

我們拜訪過很多家歐洲稅務事務所，每個事務所大約就只有一兩個資深的稅務師，他們會親自處理一些重要的客戶（占20%），因為這些重要的客戶大多是上市公司財稅事務很多也很復雜需要專業的稅務師專門打理，

其他中小微型的企業會讓手下眾多助理們去處理，中小微企業的稅務很簡單每個月的報稅和繳稅大約30分鐘內就可以處理完畢，基本上是按部就班的簡單操作了。

所以這里中國賣家就注意選擇了， 如果您是新手銷量少您可以選擇一些低價沒有那么在乎資質的代理機構處理，如果您的銷售金額大（月銷量超過5萬歐元）并且以后準備上市需要財務正規的公司，就需要請專門的有資質的稅務師幫忙處理！銷售金額越大被查稅的風險越大!所以稅務務必從一開始就交給靠譜的機構做。

每月報稅的稅單申請回執為何代理機構有的快有的慢呢？德國站的稅務證書為何有的代理機構6個月都下不來呢？

稅務資料速度慢有兩個原因：

1、客戶太多服務跟不上

某些代理機構廣告打得好接了不少客戶，但是操作能力有限造成大量客戶的服務被滯后積壓。德國稅務證書副本遲遲拿不到的后果就是店鋪一直被封下去。稅單回執下來慢就會影響到客戶繳稅時間造成滯納金。

以德國的稅務證書副本為例，有的代理公司2019年1月份就下來了 有大代理公司到了4月份還沒有下來。

2、為了打壓價格，使用非本地事務所跨國報稅

有的代理機構用了英國的稅務代理去處理德國的稅務， 價格可以便宜很多但是紙質文件的速度非常緩慢， 德國本國3天內收到紙質郵件。英國事務所15天~30天？

所以靠譜的還是要找有德國報稅資質的事務所，如果找便宜的渠道就只能忍受稅務資料長時間下不來的煎熬，風險：如果遇到稅局的查稅，非本地跨國事務所是無法處理的。英國屆時面臨脫歐到時候可能無法跨境處理稅務

綜上， 中小賣家不要往大代理機構去擠，關鍵是要看稅務代理機構的處理能力和事務所資質。選擇規模中等小一點代理機構合作可能對接更及時和服務能力更好。

2018年意大利VAT的坑

2018年10月我們遇到一批做意大利站的客戶找我們轉代理，接過來客戶才知道這些客戶之前的銷售數據巨大，之前的代理事務所為了迎合客戶無知要求故意偷稅漏稅全部都給他們0申報。后來我們按照客戶每個月的銷售額計算出金額讓客戶補稅， 如果這些客戶讓稅局查稅查到追究刑事責任，（知情故意偷稅5年不知情無意漏稅3年牢獄之災）。

2018年法國VAT的坑

有些代理機構找了不專業的法國會計師做報稅，可是這個會計師把公司類型注冊錯了，他們為了逃避稅務代表的連帶風險就把中介機構丟過來的客戶注冊成了在法國的子公司。幾個月過去后她被法國稅局調查通知，那么多子公司會產生巨額的稅費。同時因為她找來的一些僵尸證件做法人的公司還無法注銷掉，導致代理機構和客戶統統躺槍哀鴻遍野。

賺快錢低價搶客戶無視后續服務，甚至收錢走人

有些代理機構瘋狂低價搶客戶之后，后續客戶稍微簡單一點的稅務要求根本無法處理，

比如像德國的稅務證書副本造成一堆客戶遲遲得不到，各個國家的進項進口稅無法正確抵扣造成后續稅局查稅產生罰金。每個月的稅單回執無法及時提供造成客戶滯納罰金。

更有甚者2018年很多號稱跨境服務商 刷單，商標，VAT什么都干，最后收了客戶錢之后就銷聲匿跡。

使用并不完善的亞馬遜后臺自帶的自報稅渠道造成無法正常報稅。

亞馬遜有推薦的無人服務的稅務自申報、很多賣家用了之后稅務丟搞得一團糟（貌似現在亞馬遜暫停申請了）

用這個無人稅務服務的前提是、你對歐洲本地國家的稅務流程、稅務文件 稅務法律了若指掌，是專家才能做、因為用這個系統是沒有人為你解釋稅務，跟催繳稅，還有申報文件，很多賣家搞一年下來算出來誤報、滯納罰金的損失多過本應該交的稅金，還產生過各種奇葩的問題:同一家公司高出兩個稅號， 或者英國沒有申請到低稅率。建議賣家這個錢不能省啊

使用哪一個第三方平臺VAT繳稅更方便

Payoneer 是適用于VAT繳稅的，不需要回執及時到賬。

Pingpong 和 連連支付每次繳稅需要提供回執材料，材料回執下來得比較慢會造成過期產生罰金

銀行轉賬： 每筆轉賬會產生20~50歐元的 手續費。

如果賣家之前遇到無良的稅務代理機構被坑了怎么辦？

1、如果賣家之前遇到無良的稅務代理機構被坑了造成了稅務損失，賣家可以參考之前的合同看是否有約定稅務失職的責任，看能不能通過法律起訴挽回損失。

2、如果賣家之前遇到無良的稅務代理機構被坑之后機構跑路找不到人了，那么賣家只能保留自己的稅號以及之前的委托書轉靠譜的代理了。

賣家被稅務局調查稅務了怎么辦？

稅局一般會優先調查銷售金額比較大的中國賣家,針對這個電商從開業以來所有的稅務記錄，抵扣進項進行調查。被發現之前稅務不完整不合規的稅務會開出高額的罰金（補稅和滯納金另外計算）。

若賣家萬一被稅局調查并收到高額發單不要太著急，可以找有經驗的事務所處理

2018年歐易公司就處理了幾家英國被稅務調查的案子，最初客戶接到稅局的通知不合規補稅金額為15萬英鎊，最后我們申訴成功幫客戶節省了13萬英鎊的費用。

我們的建議是如果是中小賣家每個月的銷售金額不超過5萬歐元，并且沒有太多的抵扣稅事情要處理可以選擇便宜的VAT代理可以剛好滿足要求， 可如果是大賣家，每個月》10W歐元需要大量的銷售數據需要計算確認，還有大量的抵扣單據需要處理那么一定要選擇一個靠譜的稅務代理處理以免產生罰金或者稅務法律風險。

據了解歐洲的稅務律師是很低調很嚴謹的且不會輕易承諾，若是中國賣家想要灰色操作不正規報稅，他們寧愿不接生意也不愿意觸犯法律。

如果您遇到的是一些稅務代理機構的銷售人員打雞血式的低價營銷，而對于專業的報稅細節一問三不知 又能迎合客戶各種無理要求的時候就要小心了。

你至少問清楚，代理機構能提供德國稅務師資質證書嗎？團隊負責人會寫德語法語意大利的法律文件嗎？以及旁敲側擊打聽清楚這個代理機構的從業人員流動狀況。

如果該機構的從業人員每個月走一批舊人來一批新人，就要考慮您自己的稅務安全問題了，您的稅務資料和個人信息在一輪又一輪新面孔手中輪換是一件非常可怕的事情。

預計2019以后歐洲的稅務服務兩級分化會越來越嚴重

1、大部分中小賣家會選擇越來越便宜的低價服務，低價肯定不會有快速精細服務只可能剛剛好滿足亞馬遜暫時不找麻煩的基礎服務。某些強式營銷的代理公司會為了爭奪小賣家將價格戰持續到爛透底。

2、小部分精英賣家會選擇高質量精細化服務，每個月的報稅合規，進項稅抵扣合法。每一筆稅務資料都有懂稅又懂法稅務師打理。滿足該企業以后的查稅和上市要求。

這跟當今深圳做大陸公司賬務和香港公司賬務的財稅公司客戶兩級分化的狀況一樣。

我們歐易信息公司不拼價格只愿為未來歐洲站跨境300強的企業提供長久和專業的稅務服務和忠心陪伴。 所以歐易只留300個席位，只對想要做精細專業的精英公司提供歐洲VAT服務，歡迎懂行的合作伙伴前來咨詢。

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