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2017-02-07 18:36
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印度新德里政府貿(mào)易和稅務(wù)部門的內(nèi)部調(diào)查顯示，有超過100家虛構(gòu)公司參與了一起涉及上百億盧比的增值稅（VAT）詐騙。據(jù)消息人士告訴“The Sunday Guardian”，該國貿(mào)易和稅務(wù)部的內(nèi)部工作人員被強(qiáng)烈懷疑參與了此次的VAT詐騙事件。
該消息人士說，該騙局是通過使用偽造的州際銷售和采購的票據(jù)來獲得退稅。消息人士補(bǔ)充說：“經(jīng)初步調(diào)查顯示，在新德里的貿(mào)易和稅務(wù)部內(nèi)，有近500億盧比的VAT騙局正在悄然蔓延，盡管確切的稅收損失將在徹底的調(diào)查后才能被確定。
一個(gè)VAT官員告訴記者：“在幾個(gè)州，執(zhí)法局（ED）已經(jīng)對(duì)這些空殼公司進(jìn)行了立案登記，但參與該騙局的貿(mào)易和稅務(wù)部門內(nèi)部員工仍在有條不紊促進(jìn)著他們的常規(guī)性造假工作。
一名高級(jí)銷售稅官員補(bǔ)充說：“經(jīng)VAT人員初步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這些公司之前一直在通過提交虛假票據(jù)來獲得進(jìn)項(xiàng)稅（增值稅的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅）優(yōu)惠。”
“這些公司通過提交州際銷售票據(jù)來要求退稅，并使用“C”表格（C-form：提供該表格可以降低稅率）作為資金擔(dān)保。據(jù)說這些空殼公司的網(wǎng)絡(luò)遍布全國，空殼公司最多的中心是新德里、古吉拉特、拉賈斯坦哈里亞納邦和北方邦。
研究還發(fā)現(xiàn)，盡管C-form已被禁止下載，但這些公司還是通過與新德里政府的貿(mào)易和稅務(wù)部內(nèi)部工作人員合作，成功地下載到了C-form。
一位新德里會(huì)計(jì)師Sumit Kumar解釋了這些空殼公司的運(yùn)作方式：“這些空殼公司通過ROC（新加坡商業(yè)注冊(cè)局）注冊(cè)自己的公司，目的只是為了管理退款索賠業(yè)務(wù)，該騙局或多或少類似于洗錢活動(dòng)。”
Kumar補(bǔ)充說：“貿(mào)易和稅務(wù)部貢獻(xiàn)了政府收入的70％，因此這筆資金的損失十分巨大。”
據(jù)他說，這些假公司不通過購買或銷售貨物來進(jìn)行任何商業(yè)活動(dòng)。所有的交易均通過向有意購買者發(fā)行假票據(jù)，無需轉(zhuǎn)讓任何貨物。隨后，購買這些假票據(jù)的公司用這些偽造票據(jù)向政府要求進(jìn)項(xiàng)稅抵免。
2016年的VAT修正案法案由印度普通人黨（Aam Aadmi Party）領(lǐng)導(dǎo)的新德里政府通過。該法案做了多處改動(dòng)以防止非法偷稅行為，但現(xiàn)有的漏洞似乎使虛假公司得以通過偽造票據(jù)獲得進(jìn)項(xiàng)稅的收益。（編譯/雨果網(wǎng) 康杰煒）
