圖片來源：圖蟲創(chuàng)意

從2024年1月1日開始，美國(guó)國(guó)會(huì)頒布的《公司透明度法案》開始生效，要求數(shù)百萬家小企業(yè)向美國(guó)財(cái)政部金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)（FinCEN）提交一份BOI報(bào)告，提供有關(guān)實(shí)體“受益所有人”的特定信息。如未按時(shí)提交將會(huì)受到最高 500 美元的民事處罰！點(diǎn)擊此處即可咨詢專業(yè)顧問！

一、為什么要提交BOI報(bào)告？

《公司透明度法案》主要是一部反洗錢法。在法案中提到不法分子試圖隱藏他們對(duì)在美國(guó)成立的公司、有限責(zé)任公司或類似實(shí)體的所有權(quán)，以便從事洗錢、資助恐怖主義、稅務(wù)欺詐和其他非法行為。而要求提交BOI報(bào)告，就是為了針對(duì)那些為隱藏資金而設(shè)立的空殼公司。

二、誰必須提供BOI報(bào)告？

所有在美國(guó)注冊(cè)并營(yíng)業(yè)的企業(yè)，在外國(guó)注冊(cè)并在美國(guó)登記、運(yùn)營(yíng)的企業(yè)都必須提供BOI報(bào)告。即包括有限責(zé)任公司、股份有限公司、合伙企業(yè)等。

??有23中類型的企業(yè)實(shí)體可以獲得豁免，免于提交BOI報(bào)告。這些實(shí)體包括符合特定要求的上市公司、許多非營(yíng)利組織和某些大型運(yùn)營(yíng)公司。

三、提交BOI報(bào)告的截止時(shí)間？

?2024年1月1日前成立的企業(yè)必須在2025年1月1日前提交其首份BOI報(bào)告。

?在2024年1月1日至2025年1月1日前成立的企業(yè)，必須在收到實(shí)際或公開通知其成立的生效之日起的90天內(nèi)提交報(bào)告。

?在2025年1月1日或之后成立的企業(yè)，必須在收到實(shí)際或公開通知其成立已生效之日起的30天內(nèi)提交報(bào)告。

想要了解相關(guān)成本，點(diǎn)擊此處即可咨詢專業(yè)顧問！

四、逾期提交會(huì)怎么樣？

根據(jù)《企業(yè)透明度法》的規(guī)定，故意違反 BOI 報(bào)告要求的人可能會(huì)受到最高 500 美元的民事處罰，違規(guī)行為持續(xù)的每一天。該人還可能被判處最高兩年監(jiān)禁和最高10,000美元的罰款。

所以，對(duì)待BOI報(bào)告各位美國(guó)賣家們應(yīng)該要非常謹(jǐn)慎，一旦被判定為故意違規(guī)將后悔莫及！

五、如何提交BOI報(bào)告？

初次提交報(bào)告需準(zhǔn)備以下資料：

??企業(yè)信息：

（1）完整法定名稱

（2）任何商業(yè)或“營(yíng)業(yè)名稱”

（3）主要營(yíng)業(yè)地點(diǎn)的完整當(dāng)前街道地址

（4）成立地的司法管轄區(qū)

（5）納稅人識(shí)別號(hào)碼

??受益所有者和申請(qǐng)人信息：

（1）完整法定名稱

（2）出生日期

（3）完整的當(dāng)前居住街道地址（公司申請(qǐng)人在其業(yè)務(wù)中創(chuàng)建或登記實(shí)體的情況除外，必須提供業(yè)務(wù)街道地址）

（4）唯一識(shí)別編號(hào)和發(fā)證司法管轄區(qū)，包括現(xiàn)行美國(guó)護(hù)照，州或地方身份證件，駕駛執(zhí)照，若沒有上述文件，則外國(guó)護(hù)照

（5）獲取唯一識(shí)別編號(hào)的文件的圖像

*受益所有者：受益所有者是直接或間接對(duì)報(bào)告公司擁有實(shí)質(zhì)控制權(quán)或擁有或控制至少25％的所有權(quán)利益的個(gè)人。

*公司申請(qǐng)人：公司申請(qǐng)人是直接提交創(chuàng)建國(guó)內(nèi)報(bào)告公司的文件的個(gè)人，以及在提交文件過程中主要負(fù)責(zé)指導(dǎo)或控制提交的個(gè)人，如果提交文件涉及多個(gè)個(gè)人時(shí)。

六、提交方式：

最初的BOI報(bào)告及所有更新和更正均通過FinCEN的系統(tǒng)電子方式提交，系統(tǒng)將通過FinCEN的網(wǎng)站提供。

沙之星跨境在美國(guó)本地設(shè)立了辦公室，可以為企業(yè)提供美國(guó)公司注冊(cè)、美國(guó)銷售稅注冊(cè) 申報(bào)、BOI報(bào)告提交等一系列服務(wù)。

（來源：沙之星）

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